財政部證券暨期貨管理委員會 函 機關地址：台北市大安區(一０六)新生南路一段八十五號 傳 真：(０二)八七七三四一三四 受文者：復華證券金融股份有限公司 發文日期：中華民國九十一年七月二十三日 發文字號：台財證四字第０九一０一三二五０七號 主旨：證券金融事業得以自有資金投資上市、上櫃之無擔保可轉換公司債，及辦理「可轉換公司債承銷融資」業務，其投資限額及規範如說明，請 查照。 說明： 一、依據證券金融事業管理規則第三十條及第三十六條規定辦理，兼復環華證券金融股份有限公司九十一年四月三十日環業字第００四號函。 二、證券金融事業得以自有資金投資上市、上櫃之無擔保可轉換公司債，其投資總金額在未轉換前與購買銀行保證之公司債併計，不得超過各該事業淨值之百分之十；在轉換後與投資上市、上櫃股票併計，不得超過各該事業淨值之百分之十，且與投資開放型受益憑證合計，不得超過各該事業淨值之百分之三十，另與經本會核准轉投資之事業投資總金額合計，亦不得超過各該事業淨值之百分之四十。 三、證券金融事業投資上市、上櫃之無擔保可轉換公司債之明細，應併入每月之會計科目月計表向本會申報。 四、「證券金融事業管理規則」第三十條第一項所稱證券金融事業辦理認股融資及承銷融資，其有價證券得為融資之範圍如下： （一）已上市、非屬櫃檯買賣管理股票及第二類股票之上櫃（以下簡稱上櫃）同種類之現金增資股票。 （二）初次上市、上櫃前之承銷股票。 （三）初次上市、上櫃前之公開銷售係以現金增資發行新股辦理承銷之案件，以員工、原股東身分認購之現金增資股票。 （四）上市（櫃）可轉換公司債。 正本：復華證券金融股份有限公司、環華證券金融股份有限公司、富邦證券金融股份有限公司、安泰證券金融股份有限公司 副本：中央銀行金檢處、財政部金融局、臺灣證券交易所股份有限公司、財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心、臺灣證券集中保管股份有限公司、中華民國證券商業同業公會、法源資訊股份有限公司、博仲法律事務所
證金以自有資金投資上市、上櫃之無擔保可轉換公司債及辦理「可轉換公司債承銷融資」業務之投資限額及規範
(2002-07-23)
